연말정산 준비 체크리스트
한 해가 마무리되는 12월, 가장 먼저 챙겨야 할 것이 바로 연말정산 준비다.
연말정산은 돌려받을 수 있는 돈을 정확히 챙기느냐, 아니면 놓치느냐의 갈림길이 되기 때문에 미리 준비하는 것이 중요하다. 올해 변경된 제도와 실제로 적용되는 공제 항목을 정리해두면, 1월에 급하게 자료를 찾느라 시간을 낭비하는 일을 피할 수 있다. 아래는 연말정산을 처음 하는 직장인부터 여러 항목을 꼼꼼히 챙기고 싶은 사람까지 모두 참고할 수 있는 실전 체크리스트다.
- 국세청 ‘연말정산 미리보기’ 활용
가장 먼저 해야 할 일은 국세청 홈택스에서 제공하는 ‘연말정산 미리보기’를 확인하는 것이다.
– 올해 내가 받은 급여, 세금
– 공제 예상금액
– 환급 또는 추가 납부 예상금액
이 세 가지가 한눈에 나타나므로, 어떤 항목을 더 챙겨야 환급을 받을 수 있는지 판단하기 쉽다. 미리보기에서 부족한 부분이 보인다면 지금이라도 추가 지출이나 기부금 등을 통해 공제 항목을 확보할 수 있다.
- 신용카드·체크카드·현금영수증 사용비율 점검
연말정산에서 많은 비중을 차지하는 것이 바로 카드 소득공제다.
– 신용카드: 15% 공제
– 체크카드/현금영수증: 30% 공제
– 전통시장/대중교통: 40% 공제
카드 사용액을 통합해 총급여의 25%를 초과해야 소득공제가 되므로, 12월에 사용처 전략을 조정하는 것이 중요하다. 체크카드 비중이 적다면 남은 기간 동안 체크카드 중심으로 소비하는 것이 유리하다.
- 의료비·교육비·기부금 자료 미리 정리
의료비와 교육비는 공제율이 높고 금액도 커서 환급에 미치는 영향이 크다.
의료비: 병원·약국 비용 모두 포함되며, 부양가족 의료비도 공제 가능하다.
교육비: 학원비, 대학 등록금, 초·중·고 교육비 등이 대상이다.
기부금: 종교단체, 사회복지단체 등 대부분 공제 대상이며, 연말에 많이 몰리는 항목이다.
이 항목들은 영수증이 필요한 경우가 있으므로 12월에 미리 정리해두면 1월에 자료가 없어 당황하는 일을 막을 수 있다.
- 보험료·주택 관련 공제 체크
보험료 공제는 보장성 보험만 해당되며, 저축성 보험은 공제가 되지 않는다.
주택 관련 공제 항목은 항목별로 조건이 복잡하므로 다음 내용을 먼저 확인해야 한다.
– 주택청약 납입 여부
– 장기주택저당차입금 이자상환액
– 월세 세액공제(무주택 세대주만 가능)
특히 월세 세액공제의 경우 임대차계약서 주소와 주민등록 주소 일치 여부가 중요하므로 지금 미리 확인해 두어야 한다.
- 부양가족 공제 여부 최종 확인
부양가족 공제는 많은 사람들이 놓치는 부분이다. 공제가 되려면 다음 두 가지를 충족해야 한다.
연 소득 100만 원 이하(근로소득만 있는 경우 500만 원 이하)
직계존속·배우자·자녀 등 기본공제 대상자
부모님이 연금소득을 조금이라도 받는 경우 공제 여부가 달라질 수 있으므로, 사전에 확인하는 것이 좋다.
- 12월에 하면 유리한 ‘추가 절세 전략’
연말정산 환급액을 조금이라도 늘리려면 12월이 골든타임이다.
– 기부금 추가 납부
– 체크카드 집중 사용
– 연금계좌(IRP·연금저축) 추가 납입(최대 900만 원 세액공제)
연금계좌는 세액공제 혜택이 크기 때문에 12월에 납입액을 채우는 직장인이 많다.
- 회사 제출 서류 미리 준비
연말정산은 개인이 아무리 준비해도, 회사 제출 서류를 제때 제출하지 않으면 반영되지 않는다.
– 가족관계증명서(필요한 경우)
– 월세 세액공제 서류
– 기부금 영수증(간소화 자료 외 항목)
– 해외 의료비·교육비 등 간소화 서비스 미제공 항목
필요 서류 목록을 정리해두고, 1월 첫 주에 바로 제출할 수 있도록 대비하는 것이 좋다.
마무리
연말정산은 복잡해 보이지만, 12월에 핵심 체크리스트만 제대로 챙기면 환급을 크게 늘릴 수 있다. 소비 패턴, 공제 항목, 부양가족 여부, 연금계좌 납입 등은 지금 준비해야 효과가 있다. 올해도 한 해 동안 지출한 비용을 정확히 정리하고, 필요한 자료를 깔끔하게 준비해 ‘13월의 월급’을 놓치지 않도록 하자.